Лизинг против покупки: что лучше для вашего бизнеса в области продажи мороженого?

Пер вым вы бо ром , когда начина ешь бизнес - ав то мат моро жен ого , часто не « ка кой машина купи ть » , а « как ее приоб ре сти » - пря ма я покуп ка или еже ме ся чная ар енда ?Сегодня мы систе мати чески срав ним реаль ную экономи ку обе их моде лей с точки з рения управления дене ж ными пото ками , налого вых ль гот , долго сро чных затра т на вла дение и ло ву шек ар ен ды .Благодаря рас че там случа ев и осно вам приня тия ре шений мы стре мим ся помочь вам найти наи бо лее подходя щий путь рас шир ения , когда средства ограни чены .

I .Ло ги ка двух моде лей

Пре жде чем по гру зи ться в циф ры , важно понять фундамента льное разли чие между дву мя моде лями :
По ку па ть
О дно ра зо вые инвести ции , предостав ля ющие право собствен ности на актив .
Под ходит для : Ин ве сто ры с доста то чны ми средства ми , со сре дото чен ными на долго сро чном вла дени и , жела нием получить налого вые ль го ты от а мор ти зации и ожи да ния ми стаби льного дене жного пото ка .
Ли зи нг
Пе рио ди ческие плате жи за право пользова ния ак тива ми , часто в комплек те с па ке том услуг .
Под ходит для : Ин ве сто ры с ограничен ными средства ми , стре мя щи еся быстро рас ши ря ться , нужда ющи еся в сох ран ении дене жного пото ка в случае нео преде лен ности или жела ющие сна чала прове рить ры нок .
Ни одна из моде лей не является по своей су ти хоро шей или пло хой ; ре чь иде т о том , что соответству ет вашей финансо вой ситуации и бизнес - це лям .

II .Ана ли з дене жных пото ков : пря ма я стоимо сть покуп ки против ры ча га ли зин га

Это наи бо лее прямо е срав нениеДавайте возь мем в качестве при мера торго вый автомат моро жен ого сред него кла сса с ры но чной ц ено й около 9 500 долла ров (в клю чая базо вую кон фи гура цию).
Мо дель за куп ки

1. Еди нов ре мен ные рас ходы : 9 500 дол л . США
2. Те ку щие еже ме ся чные рас ходы : только рас ходы на элект ри чество и ин г реди ен ты (при бли зи тельно . 150 - 300 дол л . США)
3. Д ви жение дене жного пото ка : кон центри рова но в пер вые 30 дней .

Мо дель ар ен ды

1. За щи т ный депози т : 1,500 - 2000 долла ров США
2. Е же ме ся чная ар ен дная пла та : $250 - $400 (раз ли ча ется в зависи мо сти от срока ар ен ды и кон фи гура ции)
3. Д ви жение дене жного пото ка : с гла жива ется в течение каждого месяца .

К лю че вое отли чие По куп ки свя зыва ют ваши суще ству ющий капитал Когда ли зин га потреб ляет ваши До пол ните льный дене ж ный по ток.
Предпо ложи м , что у вас есть 30 000 долла ров в стар то вом капита ле :

С це на рий	Ма ши ны	О став шая ся нали чно сть	Е же ме ся чная ар енда	О жи да ема я еже ме ся чная ва ло вая при бы ль (на основе 100 ча шек / день , мар жа 65%)	Е же ме ся чный чи сты й дене ж ный по ток (вало вая при бы ль - ар енда)
Ку пить 3 маши ны	3 е дини цы	$1, 500	$0	3 × $58 50 = $17 5 50	$17 550
А рен да 5 машин	5 е дини ц	$18 500	5 × $300 = $1, 500	5 × 58 50 долла ров США = 29 250 долла ров США	$27 750

Резу ль тат С це на рий ли зин га позво лит увели чить еже ме ся чный чи сты й дене ж ный по ток на 10 200 дол л . США .До пол ните льные 18 500 долла ров нали чны ми на руках можно использова ть для :

1. По кры тие пер вых 3 месяцев ар ен ды (пре до став ление бу фера , даже если бизнес начина ется мед лен но).
2. Инвести рование в маркетин го вую деятельность .
3. Ф унк циони ру ют в качестве резерв ных средств для второй партии машин .
4. Испо ль зу йте ры ча ги для обеспечения больше го коли чества мест , а также использова ть дене ж ный по ток для обеспечения вы жива ния .

III .На лого вые ль го ты : два совершен но раз ных под хода

На рын ке США налого вый режим является важ ным фак тором , влия ющим на это решение .
На ло гово е пре и му щество покуп ки
В соответствии с разде лом 179 На ло гово й службы США (IR S Section 17 9) предприятия могут вы че сть пол ную стоимо сть приоб рет ения оборудова ния в том же году (ли мит 2025 года состав ляет пример но 1 160 000 долла ров).
Это означа ет : Если у вас есть доста то чный налого об лага е мый до ход за год , машина стоимо стью 9 500 долла ров может с экономи ть вам пример но 2,000 - 3,000 долла ров в на лога х (в зависи мо сти от вашей став ки налого об ложения).
Кроме того , оборудова ние может быть а мор ти зи рова но в течение 5 - 7 лет , предостав ля я постоян ные налого вые вы че ты .
На лого вые пре и му щества ли зин га
Е же ме ся чная ар ен дная пла та расс матри вается как опера цион ные рас ходы и полностью вы чита ется на лога ми .
Нет необходимо сти обра баты вать рас че ты а мор ти зации , уче т про ще .
Под ходят для стар та пов : При низ кой пер вона ча льной при бы ли пре и му щество от боль шого вы чета а мор ти зации может быть менее цен ным , чем просто вы че том ар ен д ных плате жей .
К лю че вое су ждение Если у вас уже есть стаби льно при бы льная компания (на пример ,магази ны бы то вого потреб ления , кафе), покуп ка может пред ложить луч шую налого вую оптими за цию .Если вы пол ный нови чок , ги б ко сть и более низ кий барь ер для в хода в ли зи нг может быть более важ ным .

IV . С м .Дол го сро чные затра ты на вла дение : действительно ли покуп ка « э коно м ляет деньги » ?

Многи е ин ту и тивно чувству ют , что « по куп ка де ше вле » , но нам нужно посмот реть на об щую стоимо сть со времен ем .
Дол го сро чные затра ты на покуп ку

1. Сто имо сть маши ны : $9 500
2. Тех ни ческое обслужива ние : сред нее прибли зи тельно . 100 - 300 долла ров в год в течение 2 - 5 лет (по сле гаран тий ного периода).
3. Оста то чная стоимо сть : через 3 - 5 лет оста то чная стоимо сть маши ны состав ляет около . $3,000 - $4 000.

Дол го сро чные затра ты на ли зи нг

1. 3- лет няя ар енда : $300 × 36 = $10 800
2. Тех ни ческое обслужива ние : обы чно вклю чено в договор ар ен ды (тре бу ет подтвер ждения).
3. Ри ск оста то чной стоимо сти : $0 (воз врат машин).

С рав ните льный рас чет (3 года)

Сто имо сть статьи	По куп ка	А рен да
Сто имо сть оборудова ния	$9 500	10 800 дол л .
Тех ни ческое обслужива ние (3 года)	1 200 дол л . США	0 дол л . США (пред по лага ется вклю чен)
Во з ме щение оста то чной стоимо сти	- $3, 500	$0
3- лет няя чиста я стоимо сть	7 200 дол л . США	10 800 дол л .

По - ви димо му , покуп ка де ше вле , но приме ча ние : это не учи ты вает Возможно ст ная стоимо сть.Если вы будете использова ть дополните льные деньги , с э коно м лен ные за ране е при ар ен де , чтобы приоб ре сти больше машин , вы можете получить значи тельно более высо кую об щую до ходно сть .

V . П ять ло ву шек в догово рах ар ен ды (не об ходи мо прочита ть)

Если вы ре шите пойти по маршру ту ли зин га , про смотри те следу ющие положения :
Ло ву шка 1: о говор ки автомати ческого во зо б нов ления
Многи е догово ры ар ен ды автомати чески прод ле ваются в конце срока .Если вы забу дете уве доми ть ар ен до да теля за 30 - 60 дней , вы можете быть за пер ты еще на год .
Кон тр мер : От ме ть те дату исте чения срока действия в вашем кален да ре и подтвер дите свои намер ения за ране е .
Ло ву шка 2: Под держа ние грани ц ответствен ности
« Мы предостав ля ем техни ческое обслужива ние » не ра вен « Мы по кры ваем все рас ходы » . " У то чня ет :
Я в ляется ли уда лен ное у стран ение не ис пра вно стей бесплат ным ?
В зима ется пла та за ремонт на месте ?Ка кова же часо вая ставка труда ?
Кто пла тит за за мен ы дета лей ?
Како во гаранти рован ное время от клика ?
Ло ву шка 3: На каза ния за дос ро чное уво ль нение
Биз нес может работать не так , как ожи да лось , и вы можете захо те ть вы йти раньше .Под твер дить условия и штра фы за дос ро чное ра стор жение - часто 50% - 100% от остав шей ся ар ен ды .
Ло ву шка 4: О говор ки о модер ни зации
Техно логии быстро разви ваются .Ма ши ны , ар ен до ван ные на 3 года , могут уста ре ть .Про вер ьте , име ются ли « оп ции об мена » или « оп ции обнов ления » в течение или в конце ар ен ды .
Ло ву шка 5: Оста то чная стоимо сть / оп цио ны на покуп ку
Не ко торы е догово ры ар ен ды включа ют « оп цию покуп ки в конце срока » - вы можете купи ть машину по за ране е определен ной ц ене .Если машина находи тся в хоро шем состоя нии , это может быть хоро шей возможность .

VI .Осно вы приня тия ре шений , под лежа щих приня ти ю конкре тных мер

Если вы бо рете сь с решени ем , использу йте эту систему для бы строй оценки :
Во - пер вых , зада вайте себе три вопро са :
1.На сколько же ст кий мой дене ж ный по ток ?
До ста точно же ст кая , что пла та за оборудова ние не остави ла бы ника ких резер вов А рен да
О пла та за оборудова ние все еще остав ляет 6 + месяцев опера ционных средств → Рас смотри м покуп ку
2.Ско лько времени я плани ру ю проводи ть опера цию ?
Не увер ены , хот ят испыта ть воду сна чала А рен да (с кратко сро чным вари ан том)
Про вер ен ная бизнес - мо дель , плани рование на долго сро чную перспекти ву Рас смотри м покуп ку
3.Есть ли у меня команда техни ческой поддер жки ?
Нет , отка з оборудова ния означа ет , что я должен позво нить производите лю → А рен да (в клю чая техни ческое обслужива ние)
Да , я / мы можем провести базо вый ремонт Рас смотри м покуп ку

FAQ : Ча сты е вопросы о ли зин ге vs . покуп ке

Во про с : Я в ляются ли ар ен до ван ные маши ны такими же , как и куп лен ные ?Может быть , это ста ры е модели ?
От вет : Ре пута ные производите ли обы чно предостав ляют но вые или офици ально от ре мон ти рован ные е дини цы для ли зин га , с тем же уров нем техни ческой поддер жки .Вы можете подтвер дить модель и год из готов ления перед подписа нием договора .
В : Кто владе ет маши ной по оконча нии срока ар ен ды ?
О бы чно , это принад лежи т производите лю / ар ен до да телю .Тем не менее , многи е согла шения включа ют « оп цион покуп ки » , позволя ющий вам купи ть его по за ране е определен ной оста то чной стоимо сти .Эта цена обы чно состав ляет 20% - 40% от пер вона ча льной стоимо сти .
Во про с : Если машина сло ма ется , как быстро производите ль ис прави т ее ?
От вет : Хоро шие производите ли (та кие как Hua xin) обеща ют 24 - 48 часов времени от клика , могут реши ть 95% проблем уда лен но и быстро отправ лять за п ча сти .Же ла тельно , чтобы время от клика было чет ко указа но в согла шении .
Во про с : В лия ет ли ли зи нг на мою спосо бно сть получить кредит ?
От вет : Как правило , нет . Стандарт ный опера цион ный договор ар ен ды не учи ты вается как долго сро чный дол г .Однако , если она структури рова на как финансо вая ар енда , то бухгалтер ский уче т может отли ча ться .Лу ч ше всего про кон суль ти рова ться у бухгал тера .
Во про с : Су ще ству ют ли вари ан ты « ар ен ды на собствен ность » ?
А : Да .Многи е производите ли предлага ют программы « ар ен ды в собствен ность » , в которых часть пер вона ча льных плате жей в ар ен ду может быть примен ена к оконча тельной ц ене покуп ки .Если вы плани ру ете долго сро чную собствен ность , этот тип догово рен ности стоит рассмот реть .

В биз несе торго вых авто ма тов моро жен ого нали чные деньги - это не единствен ный ресур с , а возможно сти . Су ть ли зин га заклю ча ется в об мене контроли ру емых из дер же к на " права на про б ные действия " и " права на пре вен тив ные действия ".
Ка ким бы мето дом вы ни выбра ли , пом ните : оборудова ние - это всего лишь инстру мент , цель - получить при бы ль .Не позволя йте жела нию « соб ствен ности » поме шать возможно сти « за рабо тать » . "